Vierter Quartalsbericht der Kulturbetriebe Dortmund für das Wirtschaftsjahr 2025

Der Ausschuss für Kultur, Sport und Freizeit nimmt im Rahmen der Vorlage 00755-26 den vierten Quartalsbericht der Kulturbetriebe Dortmund für das Wirtschaftsjahr 2025 zur Kenntnis. Nach aktuellen Prognosen wird das Geschäftsjahr mit einem Jahresgewinn von 4,9 Millionen Euro abgeschlossen. Dies entspricht einer Verbesserung gegenüber der vorangegangenen Berichterstattung um rund 4 Millionen Euro, was unter anderem auf Einsparungen im Personalbereich, eine ergebnisneutrale Darstellung von Instandhaltungsaufwendungen für die Stadt- und Landesbibliothek sowie auf Umsatzsteigerungen bei der Volkshochschule und Dortmund Musik zurückgeführt wird.

Im Bereich der Investitionen wurden 10,5 Millionen Euro an kumulierten Mitteln noch nicht abgerufen, da zahlreiche Baumaßnahmen, wie etwa Sanierungen im Hoesch Museum oder am Westfälischen Schulmuseum, nur teilweise realisiert werden konnten. Zudem wurden Einzelinvestitionen im Umfang von 3 Millionen Euro nicht vollständig umgesetzt. Bei den konsumtiven Mitteln besteht ein Rückstand von 20,1 Millionen Euro gegenüber dem Träger. Die Kulturbetriebe erwarten eine Mittelübertragung in Höhe von 30,6 Millionen Euro in das nächste Wirtschaftsjahr, um geplante Maßnahmen und Verpflichtungsgeschäfte zu decken.

Die Einführung des neuen SAP-Systems S/4 HANA führt derzeit zu Herausforderungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses sowie zu punktuellen Zahlungsverzögerungen. Während der Gewinnvortrag zur Deckung verschiedener Projekte und Kostensteigerungen verwendet werden soll, wird die mittelfristige Finanzausstattung ab dem Jahr 2027 als schwierig bewertet.